Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Пресса о страховании, страховых компаниях и страховом рынке». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.
Согласно ст. 25 закона РФ от 27.11.1992 №4015-1, уставный капитал страховой и перестраховочной организации является гарантом стабильности, надежности и финансовой устойчивости юридического лица. Поэтому Центробанк следит за тем, чтобы все фирмы соблюдали установленные на рынке страховых услуг требования.
Уставный капитал страховой компании
Переход на новые условия для страховщиков начался спустя год после принятия вступления в силу поправок, с 01.01.2023. До этого ЦБ РФ не предпринимал никаких санкций в отношении компаний, объем собственных средств у которых ниже обязательной нормы.
СПРАВКА. Для клиентов информация о страховщиках, не соответствующих финансовым требованиям, полезна. Если организация ранее нарушала условия соглашения, например, задерживала выплату, это может свидетельствовать об утрате стабильности и финансовой устойчивости. При очередном срыве сроков, отказе возместить ущерб следует направить жалобу в Центробанк, чтобы ускорить разбирательство.
Размер уставного капитала определяет финансовую устойчивость страховой организации. Поэтому ЦБ РФ следит за соблюдением финансовых требований. С принятием поправок в закон от 27.11.1992 №4015-1 страховщики обязаны увеличить собственные средства. Что необходимо помнить:
- Увеличение уставного капитала страховых организаций начнется с 2020 года.
- Переход на новые условия будет постепенным, с 2020 по 2023 годы.
- Уставный капитал страховщиков зависит от отрасли. Для универсальных компаний с 2023 года он составит 300 млн. руб., для продавцов рынка ДСЖ – 450 млн., а для перестраховщиков – 600 млн. руб.
- Изменения в законе не коснулись организаций, продающих полисы ОМС. Их размер уставного капитала останется прежним – 120 млн. руб.
- Страховые, не соответствующие новым финансовым условиям, могут потерять лицензию Центробанка.
В ходе опроса никто не оспаривал того, что корректировки политики РНПК происходят обоснованно. Они повлекут изменения условий и цен не только при заключении договоров перестрахования, но и влияют на заключение прямых договоров страхования с клиентами. Цена перестрахования — это отражение убыточности по договорам.
«Все новые условия, заложенные в перестрахование, будут транслироваться от страховщиков к страхователям, риск таким образом просто перекладывается на страхователей. Это чревато недовольством клиентов, столкнувшихся с отказами от страхования или дороговизной защиты — не лучшие предпосылки для развития страхового рынка на будущее», — такое мнение высказал агентству источник на страховом рынке.
«Растут выплаты — надо поднимать тарифы, логика понятна. Но на коротком интервале нельзя определить ухудшение качества портфеля — это может быть кратковременная картина, стечение обстоятельств. Сейчас в действиях РНПК вызывает опасения только то, что компания — монополист, ей нет никакой альтернативы в сегменте перестрахования. Между тем в мире плохой период (hard market) сменяется хорошим (soft market), когда падают цены, растет собственное удержание СК, появляются новые компании. В условиях отсутствия альтернативы даже краткосрочная вспышка убыточности, приводящая к росту тарифов, не означает в нашем случае, что тарифы будут снижаться в следующие благополучные годы. В отсутствие конкуренции снижать цены нет стимула для того, кто их установил», — высказал опасения собеседник агентства.
По его словам, в течение года правила игры могут менять несколько раз, появляются оговорки, которые у кого-то уже действуют, а у кого-то нет, ведь договоры перестрахования разнесены по году. Логичнее было бы изменения консолидировать, систематизировать, за несколько месяцев объявить о переходе на новые правила игры, дать время на подготовку участникам рынка, чтобы у страховщиков и страхователей была возможность к ним адаптироваться. «Важно предварительно планируемые меры обсудить заранее с участниками рынка и выслушать их аргументы», — добавил источник агентства.
Если развитие событий покажет, что сомнения и опасения страховщиков обоснованы, не исключено, что страховщикам понадобится вернуться к обсуждению закрытой было темы создания альтернативного РНПК страховщика на российском рынке или к рассмотрению других вариантов формирования дополнительных перестраховочных емкостей на внутреннем рынке.
Уставный капитал страховой компании
Переход на новые условия для страховщиков начался спустя год после принятия вступления в силу поправок, с 01.01.2023. До этого ЦБ РФ не предпринимал никаких санкций в отношении компаний, объем собственных средств у которых ниже обязательной нормы.
СПРАВКА. Для клиентов информация о страховщиках, не соответствующих финансовым требованиям, полезна. Если организация ранее нарушала условия соглашения, например, задерживала выплату, это может свидетельствовать об утрате стабильности и финансовой устойчивости. При очередном срыве сроков, отказе возместить ущерб следует направить жалобу в Центробанк, чтобы ускорить разбирательство.
Размер уставного капитала определяет финансовую устойчивость страховой организации. Поэтому ЦБ РФ следит за соблюдением финансовых требований. С принятием поправок в закон от 27.11.1992 №4015-1 страховщики обязаны увеличить собственные средства. Что необходимо помнить:
- Увеличение уставного капитала страховых организаций начнется с 2020 года.
- Переход на новые условия будет постепенным, с 2020 по 2023 годы.
- Уставный капитал страховщиков зависит от отрасли. Для универсальных компаний с 2023 года он составит 300 млн. руб., для продавцов рынка ДСЖ – 450 млн., а для перестраховщиков – 600 млн. руб.
- Изменения в законе не коснулись организаций, продающих полисы ОМС. Их размер уставного капитала останется прежним – 120 млн. руб.
- Страховые, не соответствующие новым финансовым условиям, могут потерять лицензию Центробанка.
С 15 июля 2023 года страховые компании могут осматривать поврежденный автомобиль и другое имущество удаленно – по фото и видео от участников ДТП. Для этого нужно соглашение между потерпевшим и страховщиком.
Согласовать даты осмотра и/или независимой технической экспертизы/оценки тоже можно электронно.
Также с 15.07.2022 потерпевших избавят от обязанности представлять страховщику документы о возмещении на бумаге, если их уже направили в электронном виде.
Уставный капитал страховой организации
Таким образом, страховая организация обязана получить предварительное разрешение органа страхового надзора на увеличение размера своего уставного капитала за счет средств иностранных инвесторов, а также на продажу иностранным инвесторам своих акций (долей в уставном капитале), а российские акционеры (участники) — на отчуждение принадлежащих им акций (долей в уставном капитале) страховой организации в пользу иностранных инвесторов и (или) их дочерних обществ.
Определенные ограничения установлены в отношении иностранного капитала страховых компаний с иностранным участием. Законом об организации страхового дела установлена квота присутствия иностранного капитала на российском рынке страховых услуг. В случае если размер (квота) участия иностранного капитала в уставных капиталах страховых организаций превышает 25%, орган страхового надзора прекращает выдачу лицензий на осуществление страховой деятельности страховым организациям, являющимся дочерними обществами по отношению к иностранным инвесторам (основным организациям) либо имеющим долю иностранных инвесторов в своем уставном капитале более 49%.
Увеличение уставного капитала за счет дополнительных вкладов участников общества
1 этап. Уведомление участников общества о проведении общего собрания участников.
2 этап. Проведение собрания участников общества.
Общее собрание участников общества проводится в порядке, установленном уставом общества и его внутренними документами.
3 этап. Принятие общим собранием участников решения об увеличении уставного капитала за счет дополнительных вкладов его участников.
Решение об увеличении уставного капитала принимается большинством не менее 2/3 голосов от общего числа голосов участников общества, если необходимость большего числа голосов для принятия такого решения не предусмотрена уставом общества.
Срок внесения дополнительных вкладов участников в уставный капитал общества – в течение двух месяцев со дня принятия обществом соответствующего решения (если уставом общества или решением не установлен иной срок).
4 этап. Принятие решений (в срок не позднее месяца со дня окончания срока внесения дополнительных вкладов) об утверждении итогов внесения дополнительных вкладов и о внесении в устав общества изменений, связанных с увеличением размера уставного капитала.
При этом дополнительный вклад каждого участника не должен превышать часть общей стоимости дополнительных вкладов, пропорциональную размеру его доли в уставном капитале общества.
Кто попадает под изменения
Согласно анализу ООО “Национальные кредитные рейтинги”, примерно каждая пятая страховая компания в РФ с 01.01.2023 года должна позаботиться об увеличении размера уставного капитала. Результаты подсчетов НКР показали, что на начало 2023 года общий объем финансовых ресурсов, который необходим для выполнения новых условий у страховщиков, составляет около 2,3 млрд. рублей.
В зоне риска, в 90% случаев, фирмы, которые не входят в ТОП-20 крупнейших российских организаций. В зависимости от отрасли рынка, изменения уставного капитала коснутся:
- 28 страховщиков из 146, зарегистрированных в сфере защиты имущества и личного страхования;
- около 40% организаций, реализующих ДСЖ;
- почти 12% перестраховочных компаний.
Уставный капитал организаций, имеющих лицензию в сфере ОМС, не подлежит изменению. В 2019 году в РФ все 35 зарегистрированные фирмы отрасли соответствовали требованиям закона – имели уставный капитал в размере 120 млн. руб.
Сравнительный анализ методов оценки стоимости капитала страховой организации
Наименование метода¦ Преимущества (+) и недостатки (-) метода
--------------------+------------------------------------------------------
Метод определения ¦(+) простота и доступность подхода;
стоимости чистых ¦(+) определяет стоимость имущественного положения на
активов ¦дату анализа;
¦(+) нет необходимости в прогнозах;
¦(-) не учитываются стоимость будущей деятельности и
¦способности страховщика генерировать денежные потоки;
¦(-) противоречит долгосрочному характеру деятельности
¦страховой организации, не учитывает принцип
¦стохастичности денежных потоков
--------------------+------------------------------------------------------
Метод сравнительной¦(+) отражает видение финансовых менеджеров стоимости
оценки ¦сравнимых страховых организаций и перспектив развития
¦страховой отрасли;
¦(+) быстрота и легкость подхода;
¦(-) не учитывает существенные особенности страхового
¦предпринимательства (например, структуры обязательств
¦и структуры страховых продуктов, способности
¦приносить выгоды собственникам и т.п.);
¦(-) отсутствие доступной финансовой отчетности по
¦сравниваемым страховым организациям
--------------------+------------------------------------------------------
Метод ¦(+) позволяет генерировать денежные потоки в будущем
дисконтированных ¦с учетом временной стоимости денег;
денежных потоков ¦(+) имеет теоретическое обоснование и практическое
¦использование;
¦(-) мало информации об источниках стоимости;
¦(+) возможность многовариантного анализа структуры
¦стоимости капитала;
¦(-) необходимая тщательная корректировка, позволяющая
¦утверждать, что изменения структуры финансирования не
¦исключают стоимости;
¦(-) зависит от реалистичности прогнозов в отношении
¦будущей деятельности страховщика и величины денежных
¦потоков;
¦(+) учитывает особенности резервирования, близок к
¦методу экономической прибыли
--------------------+------------------------------------------------------
Метод рыночной ¦(+) определение стоимости активов и обязательств
стоимости ¦исходя из возможностей продажи на свободном рынке;
(экономическая ¦(+) при наличии существенной величины реальных
прибыль) ¦активов текущее управление страховым
¦предпринимательством обстоит плохо, сопровождается
¦убытками;
¦(+) по денежным средствам рыночная стоимость равна
¦балансовой;
¦(-) рыночная стоимость лицензий намного выше
¦балансовой;
¦(-) ликвидная цена активов может превышать ее
¦стоимость при оценке методом капитализации доходов;
¦(-) оценка ликвидной цены реальных активов на основе
¦экспертной оценки;
¦(-) не учитывает такого элемента "цены" в страховом
¦предпринимательстве, как "гудвилл", то есть дает
¦нижний предел стоимости активов
--------------------+------------------------------------------------------
Метод ¦(+) предлагает вариант ликвидации страховой
восстановительной ¦организации;
стоимости ¦(+) оценка подразумевает полезность для нового
¦собственника или группы собственников;
¦(+) реально оценивает, сколько средств потребуется
¦для восстановления инфраструктуры страховой
¦организации;
¦(+) оценка работающих активов;
¦(-) восстановительная стоимость несколько выше
¦ликвидной стоимости ее активов;
¦(-) бухгалтерская программа считается по ее
¦балансовой стоимости;
¦(-) при оценке не подвергаются неформализуемые
¦моменты (квалификация кадров, наработанные связи,
¦эффективность внутренней организации труда)
--------------------+------------------------------------------------------
Метод капитализации¦(+) предполагает учет временных издержек;
(временных ¦(+) текущий доход приравнивается к доходу, который
издержек) ¦собственник мог бы получить при размещении суммы "X";
¦(+) используется для объективной оценки
¦бухгалтерского баланса, отчета о прибылях и убытках,
¦а также в оперативной отчетности;
¦(+) наиболее подходит для объективной оценки;
¦(+) дает оценку стоимости как целостного бизнес-
¦процесса;
¦(-) новый акционер не имеет возможности реально
¦воздействовать на управленческие решения;
¦(-) дает оценку стоимости при данной команде
¦менеджеров
Итоговая оценка стоимости зависит от конкретной ситуации, а именно от планов в отношении проведения оценки страховщика, если:
- он является невосстановимым банкротом, а оценку заказал основной кредитор (например, банк); в этой ситуации за базу итогового вывода берутся результаты оценки методом рыночной стоимости;
- новый собственник планирует продолжать страховое предпринимательство, поменяв высшее и среднее руководство; за основу берутся средние данные из результатов оценки методами восстановительной стоимости и капитализации дохода, а «наработка» новых связей и клиентской базы, выправление пошатнувшейся репутации требуют определенного времени;
- вложения собственника являются чисто финансовыми без вмешательства в оперативную деятельность страховой организации; за базу берутся результаты, полученные методом капитализации дохода, а новый акционер приобретает сложившееся, самодостаточное страховое предпринимательство.
Увеличение суммы: последние изменения
Уставной капитал страховой компании в 2023 году увеличивается. Требование касается практически всех страховщиков. Новые условия не относятся только к фирмам, которые осуществляют ОМС. Но если страховая имеет лицензию в других отраслях, то есть является универсальной, она обязана соблюсти требования относительно рекомендуемого объема уставного капитала.
Новые условия действуют с 1 января 2023 года. Организации, которые зарегистрировались до 01.01.2019, должны постепенно увеличивать уставный капитал. Новым участникам, которые появились на рынке в 2019 году, следует сразу соблюдать последние изменения в законе. На них не распространяется плановый переход к сумме.
Кроме увеличения объема собственных средств, вводятся новые требования к соискателям лицензии и ныне действующим фирмам. Соискатели до получения разрешения Центробанка обязаны предоставить бизнес-план. Фирмы, уже зарегистрированные на рынке, обязаны были представить документ на проверку с 01.01.2023г. по 01.01.2024г.
Минимальный размер уставного капитала страховщика
Теперь это уже сложно представить, но в 2004 г. минимальная сумма уставного капитала составляла 10 млн. руб., в 2006 году она удвоилась, а к 1 июня 2007 года — утроилась (страховщикам жизни надо было иметь 60 млн. руб., перестраховщикам — 120 млн. руб.)
С 1 января 2012 г. минимальная сумма уставного капитала для универсальных страховых компаний составляла 120 млн. руб., для специализирующихся на страховании жизни — 240 млн. руб.; перестраховочные компании могли работать, имея УК от 480 млн. руб.
Напомним, что в 2017 г. требования к размеру уставного капитала изменились только для универсальных страховщиков (до 200 млн руб.)
Закон № 251-ФЗ устанавливает требования к лицензированным страховым компаниям в части увеличения размера уставного капитала на ближайшие три года. а именно: на начало каждого года в период 2020-2022 гг. универсальные страховщики должны будут иметь 180, 240 и 300 млн. руб. соответственно, перестраховщики — 520, 560 и 600 млн. руб. соответственно.
Уставной капитал страховых компаний: реалии нашего времени
- Так, длякомпаний с общим видом страхования (универсальные страховщики) уставной капитал должен составить 300 млн руб.
- Страховые компании, предоставляющие услуги медицинского страхования, должны повысить свой уставной капитал до 450 млн рублей.
- Перестраховочные компании смогут работать на рынке перестрахования рисков только при наличии уставного капитала суммой 600 млн рублей.
- Для новых страховщиков (страховых компаний, только открывающих свою деятельность) уставной страховой фонд должен быть равным уже установленным новым требованиям.
В связи с этим руководство нашей страны приняло решение навести порядок на рынке предоставления страховых услуг. Главная цель предпринимаемых мер – сделать страхование более прозрачным. Именно Базельская директива сыграла роль своеобразной дорожной карты, указывающей направление действий.
Как увеличение уставного капитала влияет на финансовые показатели отчетности
В практике финансового анализа используется расчет коэффициента автономии, характеризующего независимость компании от заимствований.
В обобщенном виде расчет данного коэффициента можно представить формулой:
Коэффициент независимости = Собственный капитал / Активы.
Если использовать показатели бухгалтерского баланса, то формула будет иметь вид:
Коэффициент независимости = строка 1300 (раздел III «Капитал и резервы») / строка 1600 (Валюта баланса).
Соответственно, чем выше значение данного показателя, тем более финансово независима компания от внешних долговых обязательств.
При анализе международной отчетности используется показатель коэффициент финансовой зависимости, обратный показателю коэффициента автономии, показывающий соотношение структуры собственного и заемного капитала.
ИЗМЕНЕНИЕ УСТАВНОГО КАПИТАЛА ООО
В том случае, если компанией остро ощущается нехватка собственных оборотных средств для ведения хозяйственной деятельности, а структура баланса не позволяет привлечь потенциальных инвесторов, получить банковские кредиты и иные внешние заимствования, компания может принять решение об увеличении уставного капитала.
Аналитический обзор страхового рынка республики показывает, что доля проникновения страхования в экономику составляет всего 0,74% от ВВП, что является одним из низких показателей в мире. Этот показатель имеет прямую зависимость от низкого требования к уставному капиталу.
Более того, существующему постановлению правительства Таджикистана (№283) от 2 июня 2011 года «Об установлении минимального размера уставного фонда страховых организаций», уже 10 лет, что давно не соответствует сегодняшним реалиям страхового бизнеса.
В связи с этим, основной целью пересмотра минимального требования к уставному капиталу является увеличение доли страхования в экономике, которая положительно отразится на ключевых показателях страхового сектора и поможет развитию здоровой конкуренции путём расширения страховых услуг и посредством обеспечения соответствия современным требованиям страхового рынка.
Увеличение суммы: последние изменения
Уставной капитал страховой компании в 2022 году увеличивается. Требование касается практически всех страховщиков. Новые условия не относятся только к фирмам, которые осуществляют ОМС. Но если страховая имеет лицензию в других отраслях, то есть является универсальной, она обязана соблюсти требования относительно рекомендуемого объема уставного капитала.
Новые условия действуют с 1 января 2022 года. Организации, которые зарегистрировались до 01.01.2019, должны постепенно увеличивать уставный капитал. Новым участникам, которые появились на рынке в 2019 году, следует сразу соблюдать последние изменения в законе. На них не распространяется плановый переход к сумме.
Кроме увеличения объема собственных средств, вводятся новые требования к соискателям лицензии и ныне действующим фирмам. Соискатели до получения разрешения Центробанка обязаны предоставить бизнес-план. Фирмы, уже зарегистрированные на рынке, обязаны были представить документ на проверку с 01.01.2022г. по 01.01.2023г.
Размер уставного капитала определяет финансовую устойчивость страховой организации. Поэтому ЦБ РФ следит за соблюдением финансовых требований. С принятием поправок в закон от 27.11.1992 №4015-1 страховщики обязаны увеличить собственные средства. Что необходимо помнить:
- Увеличение уставного капитала страховых организаций начнется с 2020 года.
- Переход на новые условия будет постепенным, с 2020 по 2022 годы.
- Уставный капитал страховщиков зависит от отрасли. Для универсальных компаний с 2022 года он составит 300 млн. руб., для продавцов рынка ДСЖ – 450 млн., а для перестраховщиков – 600 млн. руб.
- Изменения в законе не коснулись организаций, продающих полисы ОМС. Их размер уставного капитала останется прежним – 120 млн. руб.
- Страховые, не соответствующие новым финансовым условиям, могут потерять лицензию Центробанка.
Уставный капитал страховой компании
Президент ВСС Игорь Юргенс отметил, что «страховой рынок нуждается в небольшой регуляторной передышке для дальнейшего продолжения своей работы в сегодняшнем составе», — сказал Игорь Юргенс.
Обязательно обращайтесь, если у Вас не получается самостоятельно найти решение любой возникшей проблемы. Наши сотрудники, используя свой внушительный опыт и безукоризненно знающие все действующие законы, в самые короткие сроки помогут в решении Ваших вопросов.
Сетевое издание «Ведомости» (Vedomosti) зарегистрировано в Федеральной службе по надзору в сфере связи, информационных технологий и массовых коммуникаций (Роскомнадзор) 27 ноября 2020 г.
По его словам, размер уставного капитала «Гайде» соответствовал новым законодательным требованиям (для страховщиков с лицензиями на личное или имущественное страхование с 1 января 2021 года капитал должен быть не ниже 180 млн рублей с последующим повышением до 240 млн рублей к январю 2021–го и до 300 млн рублей — с 2022 года).
Шестнадцатого октября заместитель главы Центробанка России Владимир Чистюхин напомнил представителям страховых компаний, что с первого января 2021 года минимальный размер уставного капитала увеличат до двухсот сорока миллионов рублей для организаций, занимающихся классическим страхованием.
Закон также уточняет положения, связанные с порядком лицензирования страховщиков. В частности, вводится норма о предоставлении соискателем лицензии бизнес-плана, требования к которому устанавливаются органом страхового надзора. Действующие страховые организации должны будут представить бизнес-план в течение года после вступления в силу соответствующих положений закона.
На фоне распространения коронавируса Минфин предложил перенести на год сроки поэтапного увеличения минимального размера уставных капиталов страховых компаний. Министерство внесло свои предложения на рассмотрение, говорит его представитель. Текст законопроекта в ЦБ пока не поступал, но Банк России концептуально поддерживает это предложение, говорит его представитель.
Закон также уточняет положения, связанные с порядком лицензирования страховщиков. В частности, вводится норма о предоставлении соискателем лицензии бизнес-плана, требования к которому устанавливаются органом страхового надзора. Действующие страховые организации должны будут представить бизнес-план в течение года после вступления в силу соответствующих положений закона.
Первый этап увеличения уставного капитала страховщиков начался 1 января. За три года до 1 января 2022 г. страховые компании в зависимости от вида лицензии должны увеличить свои уставные капиталы: страховщики жизни – минимум до 310 млн, 380 млн и 450 млн руб.; перестраховщики – до 520 млн, 560 млн и 600 млн руб.; прочие – до 180 млн, 240 млн и 300 млн руб.
Хабаровский НПЗ приостановил выпуск бензина в середине января, чтобы провести внеплановые работы на установке каталитического риформинга. Это оборудование — важная часть производственной линии, которая обеспечивает выпуск качественного высокооктанового автомобильного топлива.
Порядок и способы оплаты
Внесение (оплата) доли в УК самостоятельно осуществляется каждым участником хозяйственного общества (ООО). Срок формирования УК, не превышающий предельного значения, устанавливается учредительным соглашением.
Однако механизм оплаты взносов денежными средствами ощутимо отличается от порядка пополнения капитала неденежными активами (например, движимым и недвижимым имуществом).
Чем и как можно оплатить свой взнос после регистрации ООО в соответствии с законом 14-ФЗ:
- наличными деньгами через кассу;
- внесением денег на расчетный счет ООО;
- материальным внеоборотными активами – оборудование, мебель, станки, любое движимое или недвижимое имущество, относящееся к основным средствам;
- нематериальные активы – программное обеспечение, ноу-хау.